Billeteras digitales en Perú enfrentan nuevos retos tributarios
El avance de las billeteras digitales en Perú ha transformado la manera en que millones de personas realizan pagos, transfieren dinero y participan en la economía formal. Sin embargo, una reciente propuesta tributaria impulsada por la SUNAT ha encendido el debate dentro del ecosistema fintech y del comercio electrónico nacional.
La CAPECE, Cámara Peruana de Comercio Electrónico, expresó su preocupación frente a la iniciativa que busca reconocer las constancias emitidas por billeteras digitales como comprobantes de pago electrónicos. Según el gremio, la medida podría generar consecuencias negativas para miles de pequeños comerciantes si no se implementa junto a un régimen simplificado de formalización tributaria.
El principal temor del sector es que muchos emprendedores y microempresarios regresen al uso de efectivo para evitar cargas tributarias complejas, afectando años de avances en inclusión financiera y digitalización económica.
La digitalización financiera crece aceleradamente en Perú
En los últimos años, Perú ha experimentado una expansión significativa en el uso de pagos digitales. Plataformas como Yape, Plin, Bim, Ligo y otras billeteras electrónicas han permitido que millones de personas accedan por primera vez a servicios financieros digitales.
La facilidad de uso, rapidez y gratuidad de estas herramientas ha sido clave para impulsar su masificación, especialmente entre pequeños negocios y emprendedores informales.
Actualmente, las billeteras digitales cumplen un rol importante en:
Inclusión financiera
Comercio electrónico
Pagos cotidianos
Transferencias inmediatas
Digitalización de pequeños negocios
Formalización económica
Sin embargo, especialistas advierten que los avances podrían verse afectados si las nuevas regulaciones generan mayores barreras para los usuarios más pequeños.
CAPECE alerta sobre posibles efectos negativos
CAPECE considera que reconocer automáticamente las transacciones de billeteras digitales como comprobantes electrónicos puede generar efectos contrarios a los esperados si no existe un marco tributario adaptado a la realidad de las microempresas peruanas.
El gremio sostiene que muchos pequeños comerciantes aún operan bajo esquemas informales o semi formales debido a la complejidad de los regímenes tributarios existentes.
Por ello, una implementación acelerada podría provocar que miles de negocios opten nuevamente por trabajar únicamente con efectivo para evitar controles fiscales o mayores obligaciones administrativas.
La organización reconoce la importancia de fortalecer la formalización económica, pero enfatiza que esta debe construirse de forma progresiva y sostenible.
Brasil y el modelo PIX aparecen como referencia
Uno de los principales argumentos presentados por CAPECE surge a partir del análisis del caso brasileño y el éxito alcanzado por PIX, el sistema de pagos instantáneos desarrollado en Brasil.
Según el gremio, el verdadero éxito de PIX no se explica únicamente por la tecnología utilizada, sino por el contexto estructural que permitió integrar a millones de pequeños comerciantes al sistema formal.
Vea también: Confianza redefine crecimiento del comercio electrónico peruano
En Brasil, la masificación de pagos digitales estuvo acompañada por el régimen MEI (Microempreendedor Individual), un esquema simplificado diseñado especialmente para pequeños negocios.
Este sistema ofrece:
Pago tributario fijo mensual
Facturación electrónica simplificada
Acceso a seguridad social
Posibilidad de crédito financiero
Menor carga administrativa
Formalización accesible
De acuerdo con CAPECE, ese marco permitió que pequeños comerciantes adoptaran herramientas digitales sin temor a quedar atrapados en procesos tributarios complejos.
Perú todavía enfrenta desafíos estructurales
A diferencia de Brasil, Perú aún no cuenta con un régimen equivalente que facilite una transición masiva hacia la formalización digital.
Actualmente, muchos pequeños comerciantes operan bajo el Nuevo Régimen Único Simplificado (NRUS), el cual presenta limitaciones importantes para integrarse plenamente al ecosistema empresarial moderno.
Uno de los principales problemas es que el NRUS solo permite emitir boletas y no facturas electrónicas, dificultando la participación de pequeños negocios dentro de cadenas B2B y mercados más amplios.
Especialistas consideran que esta situación representa uno de los principales desafíos pendientes para impulsar una formalización sostenible y compatible con la economía digital.
El efectivo podría volver a ganar espacio
Según CAPECE, uno de los mayores riesgos es que la nueva normativa incentive el regreso al efectivo entre pequeños comercios.
Bodegueros, vendedores ambulantes, emprendedores barriales y microempresas que recién comenzaban a digitalizar sus operaciones podrían percibir mayores riesgos o costos asociados al uso de billeteras digitales.
El gremio advierte que ya existen señales iniciales de este comportamiento dentro del mercado.
La preocupación también ha sido compartida por representantes del sector fintech y especialistas tributarios, quienes consideran fundamental diseñar mecanismos que incentiven la formalización sin generar temor o sobrecarga administrativa.
Formalizar sin asfixiar, el principal objetivo
Frente a este escenario, CAPECE plantea que cualquier política tributaria relacionada con pagos digitales debe construirse bajo un principio central: formalizar sin asfixiar.
La organización propone la creación de un régimen simplificado especialmente diseñado para pequeños comerciantes peruanos, con características como:
Acceso sencillo
Operación digital
Baja carga tributaria
Facturación electrónica inmediata
Procesos simplificados
Integración tecnológica
El objetivo sería facilitar la transición hacia la formalidad sin afectar la adopción de herramientas digitales que han impulsado la inclusión financiera en el país.
La experiencia del usuario será clave
Otro aspecto considerado crítico es preservar la experiencia simple y rápida que permitió la masificación de las billeteras digitales.
Actualmente, aplicaciones como Yape o Plin permiten realizar transferencias en apenas segundos, lo que ha sido fundamental para su adopción masiva.
Sin embargo, CAPECE advierte que una implementación tributaria mal diseñada podría ralentizar significativamente las operaciones si obliga a los usuarios a completar información adicional en cada transacción.
Especialistas sostienen que esto podría afectar negativamente la experiencia del consumidor y reducir el uso cotidiano de pagos digitales.
Tecnología puede resolver parte del problema
El gremio señala que existen soluciones técnicas capaces de cumplir las exigencias tributarias sin afectar la experiencia del usuario.
Una de las propuestas consiste en capturar automáticamente la información requerida por SUNAT desde el backend de las plataformas, evitando generar fricciones visibles durante las operaciones.
Este enfoque permitiría mantener transferencias rápidas y sencillas mientras se recopilan los datos necesarios para efectos regulatorios.
La integración tecnológica entre plataformas financieras y autoridades tributarias será uno de los factores más importantes para el éxito de cualquier nueva regulación.
CAPECE propone una mesa técnica multisectorial
Debido a la complejidad del tema, CAPECE plantea la creación de una mesa técnica multisectorial que reúna a:
SUNAT
BCRP
SBS
Operadores de billeteras digitales
Especialistas tributarios
Gremios empresariales
Empresas fintech
El objetivo sería diseñar una política coordinada que permita avanzar en formalización sin afectar la inclusión financiera.
La organización considera que la transformación digital del ecosistema financiero requiere un trabajo conjunto entre sector público y privado.
La inclusión financiera sigue siendo prioridad
Perú ha logrado avances importantes en inclusión financiera durante los últimos años gracias al crecimiento de pagos digitales y billeteras electrónicas.
Millones de personas que anteriormente no tenían acceso al sistema financiero comenzaron a utilizar herramientas digitales para realizar pagos, ahorrar dinero y participar en actividades económicas formales.
La digitalización financiera también ha impulsado:
Comercio electrónico
Emprendimiento digital
Acceso a servicios financieros
Formalización de pequeños negocios
Reducción del uso de efectivo
Por ello, diversos especialistas consideran fundamental proteger estos avances y evitar retrocesos regulatorios.
LATAM EPAYMENT SUMMIT 2026 llegará a Lima
En medio de este debate sobre transformación digital y pagos electrónicos, Lima será sede del LATAM EPAYMENT SUMMIT 2026, considerado uno de los eventos más importantes del sector fintech y payments en América Latina.
La séptima edición del encuentro reunirá a líderes empresariales, ejecutivos y compañías tecnológicas vinculadas al ecosistema financiero digital.
El evento abordará temas relacionados con:
Innovación fintech
Pagos digitales
Inclusión financiera
Regulación tecnológica
Comercio electrónico
Tendencias en payments
Además, servirá como espacio para debatir los principales desafíos y oportunidades del mercado latinoamericano.
Perú busca consolidar su ecosistema fintech
El país atraviesa actualmente un momento clave para definir el futuro de su ecosistema digital financiero.
La expansión de billeteras electrónicas ha permitido acelerar la digitalización económica y reducir barreras de acceso financiero para millones de personas.
No obstante, especialistas coinciden en que cualquier regulación futura deberá equilibrar adecuadamente:
Recaudación tributaria
Inclusión financiera
Innovación tecnológica
Formalización empresarial
Simplicidad operativa
El desafío será construir un modelo que permita ampliar la base formal sin afectar el crecimiento digital alcanzado hasta ahora.
El futuro de las billeteras digitales dependerá del equilibrio regulatorio
La discusión sobre billeteras digitales en Perú refleja uno de los principales retos de la transformación económica moderna: cómo impulsar formalización y recaudación sin frenar innovación ni inclusión.
CAPECE considera que el país todavía tiene la oportunidad de diseñar un modelo propio que combine tecnología, simplicidad tributaria y crecimiento económico.
Mientras otros países latinoamericanos avanzan rápidamente en regulación fintech y digitalización financiera, Perú enfrenta el desafío de construir un ecosistema equilibrado que incentive tanto la formalidad como el desarrollo tecnológico.
El resultado de este debate podría definir el rumbo de la economía digital peruana durante los próximos años.
